영끌한 대출 이자도 수입 수입 공제 대상 (장기주택 저당차입금 이자상환 공제)
교사공무원 연말정산 환급 전략 절세를 위한 소득공제, 세금감면 정리 지난해 연말정산 이후 아내가 고민에 휩싸였다. 작년에는 성과급도 못 받고 소비자동향 실적도 꽤 있어서 연말정산으로 많이 돌려받았지만, 올해는 세금으로 상겪은 금액이 나올 것 같기 때문입니다. 부자들이 제일 아까워하는 돈이 세금이라고 들었다. 없는 살림이지만, 조금이라도 더 아껴보기 위해 근로소득원천징수영수증을 보면서, 교사로서 절세할 수 있을만한 부분을 찾아서 정리해 보았습니다.
현실적이든, 현실적이지 않든, 효율적이든 비효율적이든 처음 세금을 줄일 수 있는 방법이라면 모두 써보았습니다. 소득공제와 세금감면 여부는 개인의 총급여액, 필요조건 등에 따라 비율이나 한도 등이 달라진다. 이런 세세한 점까지는 고려하지 않았습니다.
신청자 기준
1 귀속 년도의 과세기간 종료일인 12월 31일 현재 1 주택 세대의 세대주 아니면 무주택자가 대상입니다. 이때 만약 세대주가 해당 항목으로 소득공제를 받지 않았다며 세대원이 소득공제 신청을 할 수도 있으며 주거용 오피스텔이나 분양권은 주택으로 보지 않으니 참고하시면 되겠습니다.
2) 대출을 받을 때는 반드시 주택이나 분양권을 구매한 구입한 구입한 후 3개월 이내에 반드시 주택소유자 본인명의로 대출 신청을 해야 합니다.
1 기부하기
기부금에 대해서도 세액공제가 이루어집니다. 정치자금기부금은 10만 원 이하에 대해서는 10만원 전액 세액공제를 받을 있습니다. 공무원인 교사는 특별한 정치인이나 정당에 기부금이나 후원금을 보낼 수 없고 대신 선거관리위원회를 통한 기탁금을 통해서는 가능합니다. 선관위에 기탁한 금액 역시 세금감면 대상이 됩니다. 10만 원을 초과하는 금액에 대해서는 15, 3,000만 원을 초과하는 금액에 대해서는 25의 공제율이 적용됩니다.
한도는 근로소득금액의 100입니다. 법정기부금의 한도도 근로소득금액의 100%입니다. 법정단체에는 국가, 지자체, 사회복지공동모금회, 대한적십자사, 근로복지공단, 국군장질병 위문금품 등이 포함됩니다. 지정기부금의 한도는 근로소득금액의 10 30다. 지정기부금은 종교단체, 사회복지법인, 노동조합비, 불우이웃 돕기 등이 포함됩니다.
연금예금 가입하기
연금저축의 경우 IRP처럼 연 최대 400만 원까지 13.2 16.5까지 세액공제를 해주고 있습니다. IRP와 한도가 합산되기 때문에, 만약 IRP로 연 한도인 700만 원을 채웠다면, 연금예금 납입금액에 대해서는 세액공제를 받을 수 없습니다..
위에서 언급한 것처럼 연금예금 역시 5년 이상 납입, 55세 이후 수령, 10년 이상 수령 조건을 만족해야 낮은 세율(3.3%~5.5%)로 연급 수령이 가능합니다.
위 조건 중 하나라도 만족하지 못하면 세액공제받았던 금액에 수익금까지 더한 금액을 대상으로 기타 소득세 16.5를 때려 맞기 때문에 55세 이후 전에 찾아야 할 돈이라면 납입하지 않는 게 유리하네요.
장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 한도
장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제의 공제한도는 해당 대출의 상환기간과 고정금리인지 변동금리인지 그리고 거치식인지 비거치식인지에 따라 300만 원에서 1800만 원까지 달라집니다. 아래의 표를 참고해 주시기 바랍니다. 주택이나 분양권을 구입하면서 받은 대출금에 관련해서 10년 이상 상환을 하는 경우 대상이 되며 15년 이상부터 소득공제 금액의 한도가 크게 늘어납니다. 소득공제를 최대한 받을 수 있는 상환방식은 상환기간 15년 이상이면서 고정금리와 비거치식 방식이 모두 해당될 때인데 이때는 일 년간 납부한 이자의 100를 최대 1800만 원까지 소득공제를 받을 수 있습니다.
기존의 대출을 다른 금융기관으로 이전을 하고 싶을 때?
과거 대출의 잔액을 모두 상환한 후에 남은 기간 동안 재대출을 받는 형식으로 진행하면 이전이 가능합니다. 이상으로 주택 관련 소득공제 메뉴 중 공제한도가 가장 큰 장기주택저당차입금 이자상환액 공제에 관련해서 분명하게 알아봤습니다. 이미 주택을 구입하시고 원금과 이자를 함께 상환을 하고 계신 분들이나 은행 대출을 받아 주택을 구입하실 계획이 있으신 분들은 꼭 알고 계셔야 할 내용입니다.
이 글이 13월의 월급이라고 불리는 연말정산에서 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 신청을 곡 하셔서 주택구입을 위해 받은 대출의 이자 부담을 조금이나마 줄이게 되지만 도움이 되시기를 바랍니다.
관련 FAQ 자주 묻는 질문
신청자 기준
1 귀속 년도의 과세기간 종료일인 12월 31일 현재 1 주택 세대의 세대주 아니면 무주택자가 대상입니다.
1 기부하기
기부금에 대해서도 세액공제가 이루어집니다.
연금예금 가입하기
연금저축의 경우 IRP처럼 연 최대 400만 원까지 13.