증여세 계산기로 쉽고 쉽게 증여세 계산해보기 ( 증여세 세율 및 공제한도)

증여세 계산기로 쉽고 쉽게 증여세 계산해보기 (+증여세 세율 및 공제한도)

이번에는 증여세 중에서 증여세 세율, 면제한도, 감면, 할증, 세금 미과세 등에 관련해서 살펴보도록 하겠습니다. 특히 증여세 면제 한도, 감면, 할증에 대해서도 궁금하실 텐요. 오늘 내용을 꼼꼼하게 살펴보시고 세금 절약을 하시기 바랍니다. 타인으로부터 재산을 무상으로 받은 수증자개인 혹은 비영리법인는 그 재산에 대한 증여세를 신고납부해야 합니다. 수증자가 영리법인인 경우에는 영리법인이 증여받은 재산은 법인세 과세대상에 포함되므로 그 영리법인에게 증여세를 부과하지 않습니다.

증여세의 과세 대상이 되는 과세 물건을 증여재산이라고 합니다. 수증자에게 귀속되는 재산으로서, 금전으로 바꿀 수 있는 경제적 가치가 있는 모든 물건과 재산적 가치가 있는 모든 권리를 포함합니다.

상속세율의 경우 위에서 알려드린 상속세 계산기를 통해 알 수 있지만 과세표준에 따른 상속세율을 알고 계신다면 나의 상속세가 개략 얼마정도 인지 알 수 있습니다. 상속세의 경우 재산 가액에 따라 세율이 총 5가지 구간으로 구분됩니다. 물려받은 재산이 클수록 나라에 납부해야 하는 세금이 커진다는 점은 참고하시기 바랍니다. 또한 과세표준에 상속세율을 곱한 뒤 누진공제액을 제외하면 자신이 납부할 상속세가 나오게 됩니다. 예를 들어보자면 물려받는 재산이 10억원일 경우 세 차례 구간인 30 세율을 적용하게 됩니다.

10억에 세율 30를 적용하면 3억원이 산출되고 10억 원에 대한 누진공제액 6천만 원을 제외하면 최종 2억 4천만 원의 상속세가 나오는 것을 확인할 수 있습니다.

증여세 공제한도

증여세에는 공제한도라는 것이 있는데, 10년 동안의 거래내역을 합한 뒤, 여기서 공제한도를 차감해 과세 대상이 되는 금액과세표준 금액을 정하게 됩니다. 다만 이 공제한도는 가족의 경우에만 적용이 되며, 어떤 가족관계인지에 따라서 공제한도가 달라집니다. 가족관계별 공제한도는 아래 표를 참고하시면 됩니다. 예를 들어 부모가 자녀에게 10년간 총 6천만원의 현금을 증여했다면, 여기서 공제한도인 5천만원을 뺀 1천만원이 증여세 과세 대상 금액과세표준이 됩니다.

배우자 공제

거주자 사망으로 인하여 상속이 개시 될 때 피상속인의 배우자가 생존해 있다면 배우자 공제를 받을 수 있습니다. 배우자 상속세 면제 한도액은 다음과 같습니다. 1 배우자가 현실 상속받은 금액이 없거나 5억 원 미만인 경우에는 5억 원을 공제받을 수 있습니다. 2 배우자가 현실 상속받은 금액이 5억원 이상인 경우 현실 상속받은 금액을 공제받을 수 있습니다. 배우자공제를 받기 위해서는 현실 상속 받은 금액으로 상속세 신고기한의 다음날부터 6개월 되는 날까지 배우자의 상속재산을 분할해야 하는 점 참고하시기 바랍니다.

증여세 증여세 세율에 따른 계산

증여자인 누나는 6촌이내의 혈족이므로 공제액 1천만원을 제외한 3억 9천만원이 과세표준이 됩니다. 만약 누나에게서 시가 4억원의 아파트를 증여받았다면 증여세를 계산해보겠습니다. 계산을 빠르게 하고 싶다면 홈택스 증여세 계산기를 이용하실 수도 있습니다. 증여세는 9억 5천만원 x 30 6천만원으로 계산됩니다. 따라서 누나는 2억 2천 5백만원을 증여세로 납부해야 합니다. 표준에 대한 세율을 계산하여 표에 정돈하는 것이 필요합니다.

증여세 계산기는 이러한 계산을 보다. 쉽게 할 수 있도록 도와줍니다. 아래는 예시로 증여세에 대한 설명을 한글로 요약한 내용입니다.

증여세 감면

농지 소재지에 거주하면서 영농에 종사하시는 거주자가 직계비속에게 농지를 2022년 12워 31일까지 증여하는 경우에는 해당 농지 가액에 대하여 증여세 100 감면합니다. 5년간 합쳐서 1억 원 한도까지 감면되니 참고하시기 바랍니다. 증여세는 겉보기에는 조금 복잡해 보이지만, 위 내용을 확인해 보시면 그렇게 어렵지가 않을 것입니다. 증여세 특성상 적지 않은 금액이 세금으로 낼 수 있으니 정확하고 세부적으로 조회해보고 계산하는 것이 필요합니다.

만약 어렵게 느껴지신다면 세무사의 도움을 받아보시는 것을 추천드립니다. 세금을 정확하게 계산하고, 신고 대행도 가능합니다. 증여세 대상이 되신다면 세금을 절약하는데 이 글이 많은 도움이 되시기를 바랍니다.

자주 묻는 질문