연말정산을 위한 개인형 IRP의 모든것

연말정산을 위한 개인형 IRP의 모든것

개인연금저축과 IRP개인형퇴직연금는 둘 다. 수익이 있는 현재 저축을 하여, 수익이 없을 노후에 연금처럼 수령하기 위해 마련된 노후 대비용 계좌입니다. 일반적으로 연금에는 공적연금국민연금, 공무원연금, 군인연금, 사립학교교직원연금, 근로소득으로 마련되는 퇴직연금, 개인적으로 저축하여 마련하는 개인연금이 있습니다. 이 중에서 개인연금은 개인연금저축, 퇴직연금은 개인적으로 저축이 가능한 IRP를 통해 저축이 가능합니다. 그렇다면 비슷한 기능을 가진 두 계좌를 왜 굳이 어렵게 나누었으며, 두 계좌에는 어떤 공통점과 차이점이 있는 것일까요? 아래부터 하나씩 세세하게 살펴보도록 하겠습니다.

IRP는 퇴직급여나 여유자금을 적립하여 예금, 펀드는 물론 ETF나 리츠 등 여러 금융상품으로 운용하면서 납입운용인출 단계별로 세제혜택을 받을 수 있는 계좌입니다. 수익이 있는 취업자는 누구나 가입이 가능합니다. 퇴직급여를 받은 경우는 물론, 직장인 혹은 자영업자 등 취업을 증명할 수 있는 인원은 모두 가입할 수 있습니다. 연 700만 원을 세액공제받을 수 있습니다. 개인연금예금 납입한 경우 개인연금저축과 합산하여 총 700만 원까지 세액 공제 가능합니다.

퇴직금을 IRP로 납입하면 퇴직소득세를 당장 납부하지 않아도 되고, 운용하여 발생한 수익 또한 과세를 미루었다가 연금 혹은 일시금으로 인출할 때에 과세하므로 그만큼 운용기간 동안 재투자되는 효과가 있습니다.

금융회사별 개인연금예금 비교

연금저축계좌를 어디서 개설하는지에 따라서도 차이가 있습니다. 개인연금저축을 가장 효과적으로 사용하기 위해서는 증권사 계좌를 이용하는 것입니다. 세액공제뿐만 아니라, 해외 상품 투자를 마음껏 하면서 절세 효과를 볼 수 있기 때문입니다. 증권사 연금저축펀드 계좌를 이용하면 국내 자산, 해외자산, 특별자산 등 다르게 투자할 수 있고, 마음껏 리밸런싱 할 수 있습니다. 저는 삼성화재생명보험사로 연금저축보험을 갖고 있었는데요, 3년 정도 신경 쓰지 않고 적립식으로 넣었는데 수익률이 2 정도였습니다.

물가상승률, 예금이자보다. 낮은 수익률에 놀라서 정신 차리고 증권사로 이전했습니다. 보험사에서 증권사로 이전할 때는 해지환급금이 발생합니다. 수익률도 안 좋은데 환급금까지 내서 마이너스가 된 것 같았지만, 기회비용이라고 생각합니다.

세제 혜택을 받은 금액을 중도인출하려면 그 외 소득세16.5가 공제됩니다. 마찬가지로, 세제 혜택을 받은 금액을 운용하여 수익을 낸 부분에 대해서도 기타소득세16.5가 공제됩니다. 세제 혜택을 받지 않은 금액은 패널티 없이 인출 가능합니다. 개인연금을 회사에서 월급의 5, 개인이 월급의 5 정도 지원해주는 경우가 있는데, 이건 수익률 100 이기 때문에 무조건적으로 가입하는 것이 이득입니다.

2023년 기준 연금 연관 세법 개정 정리

2023년을 기점으로 연금 계좌의 세제 혜택이 일부 개편되었습니다. 어떤 부분에서 변화가 있었는지 단순하게 알아보겠습니다. 1. 기존의 세금감면 납입 한도 700만원에서 900만원으로 200만원 상향되었습니다. 2. 세금감면 시 종합소득 1.2억 이상의 고소득자 구간이 사라졌습니다. 이제 5500만원 전후로만 차이를 두어 조금 더 간소화 되었습니다. 3. 기존에는 매년 1800만원을 넘는 추가납입이 ISA 통장 만기 시에만 가능했습니다.

2023년부터는 집을 팔고 난 차액만큼을 더 추가납입 할 수 있습니다. 이 금액은 세액공제를 받지는 않습니다. 4. 변경 전에는 매년 연금 수령액이 1200만원을 넘지 않는 경우 저율,분리과세 / 1200만원을 넘는경우 종합과세를 납부해야 했습니다.

2019년도 세액 공제 받은 IRP 내역 공개

여러분들에게 도움이 될까하여 오늘 연말 정산하면서 공제받은 IRP 내역을 참조하여 공개합니다. 총 2019년 동안 IRP계좌에 1,900,000원을 납부하였으며 세액 공제 받은 금액은 무려 285,000원에 달합니다. 홈텍스에서 자동으로 자료가 넘어오니 등록할때 귀찮게 추가로 준비해야할 서류도 없습니다.. 그냥 IRP 통장 만들고 납입만 하면 받을 수 있는 금액입니다. 필자는 이 금액으로 다시 삼성전자우, 맥쿼리 인프라, 쌍용양회와 같은 배당주에 재 투자할 예정입니다.

자주 묻는 질문